无码中字av片在线观看,福原遥,中文字幕在线黄,aⅴ在线看

重磅!商業(yè)銀行迎監(jiān)管新規(guī)!

分享到:
2024-11-11 瀏覽:342

金融監(jiān)管總局近日印發(fā)《商業(yè)銀行實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法申請(qǐng)及驗(yàn)收規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《驗(yàn)收規(guī)定》),明確銀行實(shí)施高級(jí)計(jì)量方法的驗(yàn)收流程和監(jiān)管要求,推動(dòng)銀行不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。《驗(yàn)收規(guī)定》自印發(fā)之日起施行。

資本計(jì)量高級(jí)方法是指,根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《資本辦法》)規(guī)定,商業(yè)銀行選擇使用內(nèi)部模型來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管資本的方法,包括信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法。這一方法的計(jì)量結(jié)果更加精細(xì),對(duì)銀行的機(jī)制體制、計(jì)量模型、數(shù)據(jù)系統(tǒng)等方面的要求也更加嚴(yán)格。

為此,監(jiān)管部門(mén)按照激勵(lì)相容原則對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施進(jìn)行驗(yàn)收,包括自評(píng)、申請(qǐng)、評(píng)估、整改、驗(yàn)收等環(huán)節(jié),促使商業(yè)銀行資本計(jì)量充分反映風(fēng)險(xiǎn)水平,并從標(biāo)準(zhǔn)方法向高級(jí)方法平穩(wěn)過(guò)渡。

資本計(jì)量高級(jí)方法更精準(zhǔn)、更嚴(yán)格

2012年,《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式發(fā)布,引入了標(biāo)準(zhǔn)方法和高級(jí)方法兩種計(jì)算資本充足率的方式。

其中,標(biāo)準(zhǔn)方法下,銀行適用監(jiān)管部門(mén)統(tǒng)一規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重或風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。高級(jí)方法下,銀行使用內(nèi)部模型自行估計(jì)部分風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn),包括信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法。

和標(biāo)準(zhǔn)法相比,高級(jí)方法的計(jì)量結(jié)果精細(xì)化程度更高,同時(shí)對(duì)銀行的機(jī)制體制、計(jì)量模型、數(shù)據(jù)系統(tǒng)等方面也提出了更加嚴(yán)格的要求。經(jīng)監(jiān)管部門(mén)驗(yàn)收后,銀行方可采用高級(jí)方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和資本充足率。

哪些銀行可以申請(qǐng)實(shí)施高級(jí)方法?《驗(yàn)收規(guī)定》適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)規(guī)定劃分為第一檔的、已實(shí)施和擬實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法的商業(yè)銀行,包括中資銀行、外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行。

值得關(guān)注的是,2014年,工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行獲準(zhǔn)實(shí)施高級(jí)方法。金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示,上述6家銀行在新資本監(jiān)管框架下信用風(fēng)險(xiǎn)可繼續(xù)適用高級(jí)方法,其他風(fēng)險(xiǎn)模塊需另行申請(qǐng)和驗(yàn)收。

《驗(yàn)收規(guī)定》指出,監(jiān)管部門(mén)按照激勵(lì)相容原則對(duì)資本計(jì)量高級(jí)方法實(shí)施進(jìn)行驗(yàn)收,包括自評(píng)、申請(qǐng)、評(píng)估、整改、驗(yàn)收等環(huán)節(jié),促使商業(yè)銀行資本計(jì)量充分反映風(fēng)險(xiǎn)水平,并從標(biāo)準(zhǔn)方法向高級(jí)方法平穩(wěn)過(guò)渡。監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督檢查,采取適當(dāng)監(jiān)管措施,促使商業(yè)銀行資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)施高級(jí)方法需滿足三大條件

2024年1月1日,《資本辦法》正式實(shí)施,對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量規(guī)則進(jìn)行了全面修訂。其中,信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量邏輯和框架未做重大調(diào)整,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法變化較大。

銀行實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法需滿足哪些標(biāo)準(zhǔn)和條件?《資本辦法》構(gòu)建了差異化的資本監(jiān)管框架,將銀行分為三檔,其中,具備條件的第一檔銀行經(jīng)監(jiān)管部門(mén)驗(yàn)收通過(guò)可實(shí)施高級(jí)方法。

具體來(lái)看,一是需具備堅(jiān)實(shí)的實(shí)施基礎(chǔ)?!厄?yàn)收規(guī)定》從公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)狀況、數(shù)據(jù)治理、信息系統(tǒng)以及結(jié)果應(yīng)用等方面,提出了銀行申請(qǐng)實(shí)施高級(jí)方法需滿足的基本要求。

《驗(yàn)收規(guī)定》指出,申請(qǐng)實(shí)施的商業(yè)銀行應(yīng)具備良好的公司治理機(jī)制,建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的治理架構(gòu),權(quán)責(zé)明晰、獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡,決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制科學(xué)高效;應(yīng)具備健全的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制,建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,內(nèi)部控制有效;應(yīng)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健,資產(chǎn)優(yōu)良、盈利平穩(wěn)、流動(dòng)性充裕;監(jiān)管評(píng)級(jí)應(yīng)連續(xù)3年不低于2級(jí);應(yīng)具備完備的信息系統(tǒng),能夠有效支持商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理,滿足資本計(jì)量系統(tǒng)化、自動(dòng)化需求等。

二是需滿足審慎的監(jiān)管要求?!厄?yàn)收規(guī)定》細(xì)分信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法和操作風(fēng)險(xiǎn)自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)三大風(fēng)險(xiǎn)模塊,分別從政策流程、模型方法、參數(shù)估計(jì)、運(yùn)行表現(xiàn)等各方面提出銀行實(shí)施高級(jí)方法應(yīng)滿足的審慎監(jiān)管要求。銀行需全面落實(shí)相關(guān)規(guī)定。

三是需符合嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。《資本辦法》正文及相關(guān)附件對(duì)銀行實(shí)施高級(jí)方法需滿足的具體計(jì)量規(guī)則和技術(shù)細(xì)節(jié)進(jìn)行了系統(tǒng)性規(guī)范。銀行需全面對(duì)標(biāo)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),確保計(jì)量模型審慎、可靠,治理結(jié)構(gòu)、制度流程、數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)等支持體系穩(wěn)健、有效,計(jì)量結(jié)果充分反映真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平。

有助于銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

相較于實(shí)施統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的標(biāo)準(zhǔn)方法,高級(jí)方法允許銀行使用內(nèi)部模型、自行估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)量資本,能夠提升資本計(jì)量的精細(xì)化程度。

前述金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示,允許具備條件的銀行實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法,有利于促進(jìn)銀行不斷完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提升數(shù)據(jù)基礎(chǔ)和質(zhì)量,強(qiáng)化系統(tǒng)整合和自動(dòng)化程度,形成基于風(fēng)險(xiǎn)量化的決策機(jī)制,促進(jìn)銀行管理的科學(xué)化、精細(xì)化。同時(shí),從單家機(jī)構(gòu)來(lái)看,對(duì)于資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)健、風(fēng)險(xiǎn)管理水平良好的銀行,實(shí)施高級(jí)方法對(duì)資本充足率有正向作用。從銀行業(yè)整體來(lái)看,由于實(shí)施機(jī)構(gòu)數(shù)量有限,對(duì)行業(yè)資本充足水平不會(huì)產(chǎn)生顯著影響。

業(yè)內(nèi)專家表示,經(jīng)過(guò)多年高級(jí)方法實(shí)踐,我國(guó)多數(shù)股份制銀行和頭部城農(nóng)商行初步具備實(shí)施高級(jí)方法的基礎(chǔ)。對(duì)于規(guī)模較大、資產(chǎn)質(zhì)量良好的第一檔銀行而言,實(shí)施高級(jí)計(jì)量方法可以帶來(lái)較大的資本收益,有助于提升經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、資本和資產(chǎn)負(fù)債管理等能力。不過(guò),使用資本計(jì)量高級(jí)方法并不必然節(jié)省資本。商業(yè)銀行申請(qǐng)實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法應(yīng)以提升穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)管理能力為初衷,根據(jù)激勵(lì)相容原則,有實(shí)力的銀行更有機(jī)會(huì)通過(guò)資本計(jì)量高級(jí)方法獲得紅利。

據(jù)了解,對(duì)驗(yàn)收通過(guò)或有條件驗(yàn)收通過(guò)實(shí)施資本計(jì)量高級(jí)方法或采用自身?yè)p失數(shù)據(jù)自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)的商業(yè)銀行,監(jiān)管部門(mén)實(shí)施持續(xù)監(jiān)管,確保商業(yè)銀行持續(xù)滿足《資本辦法》中相關(guān)的監(jiān)管要求。對(duì)未能持續(xù)滿足監(jiān)管要求的商業(yè)銀行,監(jiān)管部門(mén)可視情形采取相應(yīng)監(jiān)管措施,并要求銀行限期整改。


本文來(lái)源:金融時(shí)報(bào)微信公眾號(hào)

免責(zé)聲明:所載內(nèi)容來(lái)源互聯(lián)網(wǎng)、微信公眾號(hào)等公開(kāi)渠道,我們對(duì)文中觀點(diǎn)保持中立,僅供參考、交流等非商業(yè)目的。轉(zhuǎn)載的稿件版權(quán)歸原作者和機(jī)構(gòu)所有,如有侵權(quán),請(qǐng)聯(lián)系我們刪除。